Veamos un ejemplo de cómo se calculan los gastos de un descubierto
en cuenta corriente.
Pedro X. ha recibido
una notificación del banco en la que le comunica que ha de pasar a liquidar
la deuda que tiene por un descubierto. El total que le pasa es de 3.453.-pesetas
El descubierto
se ha producido de la siguiente manera
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Fechas
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3/1/2000
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100.000
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2
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137.-
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5/1/2000
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80.000
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4
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220.-
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9/1/2000
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20.000
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7
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96.-
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16/1/2000
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-------
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------
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------
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Período
3/1/2000 - 16/1/2000
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453.-
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Comisión
por descubierto 2.000.-
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Comisión
(1%) sobre el mayor valor adeudado 1.000.-
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Total
3.453.-
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Ha tenido 100.000
pesetas de descubierto entre los días 3 y 5, 80.000 pesetas entre el
5 y el 9 y 20.000 pesetas entre el 9 y el 16. El cálculo que han hecho
en el banco se basa en la fórmula
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C.r.t
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A
=
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-----------
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365
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donde C es el
capital que se encuentra en descubierto, r el tipo de interés que se
aplica, t el tiempo del descubierto y 365 el nº de días de un año
De manera que,
aplicándolo a nuestro caso, el descubierto entre el 3/1/2000 y el 5/1/2000
se calcula así
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1000.000
. 0,25 . 2
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A
=
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--------------------------
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=
136,9
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365
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puesto que el
descubierto ha sido 100.000 pesetas al 25% de interés durante 2 días.
Para el resto de los días el cálculo se hará de la misma
forma, obteniendo un total de 453 pesetas, a las que hay que añadir una
comisión fija por el descubierto (en este caso, de 2.000 pesetas), y
un porcentaje sobre el mayor saldo descubierto contable (el 1% en el ejemplo).
En ambos casos, cada entidad aplica sus propias tarifas que pueden variar mucho,
así como el tipo de interés aplicado que se mueve en una banda
que oscila entre el 25 y el 35%, a pesar del descenso en los tipos de interés,
y que la Ley de Crédito al Consumo recoge que los intereses por descubiertos
no podrán superar 2,5 veces el interés legal del dinero
Leasing
Es un sistema
de arrendamiento, mediante el cual se realizan pagos periódicos durante
una determinada cantidad de tiempo en concepto de uso y disfrute de un bien.
Ofrece la posibilidad de acceder a la compra, bien durante el período
de vigencia del contrato o a su conclusión. Cuando por cualquier causa
el usuario no llegue a adquirir el bien objeto del contrato, el arrendador podrá
cederlo a un nuevo usuario
La ley señala
que las cuotas de arrendamiento financiero deberán aparecer expresadas
en los respectivos contratos diferenciando la parte que corresponda a la recuperación
del coste del bien por la entidad arrendadora, excluido el valor de la opción
de compra, y la carga financiera exigida por la misma, todo ello sin perjuicio
de la aplicación del gravamen indirecto que corresponda
Aunque suele ser
una fórmula empleada fundamentalmente en el ámbito empresarial,
a veces suele utilizarse como crédito al consumo, y especialmente en
la adquisición de automóviles. No es ésta la fórmula
más idónea para el usuario medio. Si a pesar de todo se opta por
ella es necesario revisar los documentos con detenimiento, aclarar los apartados
confusos y denunciar las cláusulas abusivas
